Programa de Especialización en Planeamiento Tributario y Control Fiscal

Programas > Administración

Programa de Especialización en Planeamiento Tributario y Control Fiscal

El Programa de Especialización en Planeamiento Tributario y Control Fiscal está diseñado para fortalecer las competencias técnicas y estratégicas de los profesionales responsables de la gestión tributaria en las organizaciones. El programa aborda de manera integral el sistema tributario peruano, el planeamiento fiscal estratégico, el Impuesto a la Renta empresarial, IGV, mecanismos de recaudación, fiscalización y gestión de riesgos, integrando criterios contables bajo NIIF y análisis financiero. A lo largo del programa, los participantes desarrollarán la capacidad de diseñar estrategias fiscales sólidas, gestionar contingencias tributarias, optimizar la carga fiscal dentro del marco legal y fortalecer el cumplimiento tributario mediante herramientas de analítica y control digital. Se incorporan casos prácticos, simulaciones de fiscalización y desarrollo de dashboards en Power BI, asegurando una formación aplicada y orientada a la toma de decisiones empresariales.

Expertos que te guiarán al éxito

Mg. Lic. Miguel Romero es un Contador Público Colegiado con más de 12 años de experiencia en gestión tributaria, planeamiento fiscal y control de riesgos en sectores de alta complejidad como consumo masivo, seguros, minería, energía, retail e hidrocarburos. Actualmente se desempeña como Senior Manager – Tax & Legal en Forvis Mazars, liderando decisiones estratégicas en compliance tributario, precios de transferencia y due diligence. Ha ocupado posiciones de liderazgo como Tax Leader en Cardif Seguros y ha formado parte de reconocidas firmas Big Four como Deloitte, Ernst & Young (EY) y PwC, consolidando una sólida trayectoria en asesoría fiscal corporativa. Es egresado de la Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (Contador Público Colegiado), cuenta con Maestría en Tributación y Política Fiscal por la Universidad de Lima y una Especialización en Tributación Empresarial por ESAN. A lo largo de su carrera ha liderado fiscalizaciones ante SUNAT con resultados altamente favorables, logrando importantes reducciones de contingencias tributarias para empresas como Cardif Seguros, Grupo Adecco, Minera Las Bambas, Kimberly Clark, Ferrovías Central Andina, FLSmidth, Nissan Perú y Edelnor. Su perfil combina visión estratégica, sólida base técnica y amplia experiencia en la gestión integral de impuestos directos e indirectos, precios de transferencia y automatización de procesos fiscales, aportando alto valor en la toma de decisiones empresariales.

Mg. Lic. Sara Atuncar es Contadora Pública con más de 15 años de experiencia en gestión tributaria y control fiscal en sectores estratégicos como construcción, minería, energía, retail y servicios financieros. Se desempeña como Jefe Tributario, liderando la planificación fiscal y la gestión integral de impuestos en importantes grupos empresariales como Grupo Flesan, SSK Ingeniería y Construcción (Grupo Sigdo Koppers), Grupo GCZ y RMB Sateci, administrando múltiples empresas y consorcios de manera simultánea. Es egresada de la Universidad de San Martín de Porres y cuenta con Maestría en Dirección Financiera, además de especializaciones en Tributación, NIIF y Riesgos Financieros. Su experiencia se enfoca en planificación tributaria legal, gestión de impuestos, retenciones y percepciones, así como en la evaluación de implicancias fiscales bajo estándares IFRS en entornos de alta complejidad operativa. Ha liderado exitosamente procesos de fiscalización ante SUNAT en empresas de construcción y minería, logrando significativas reducciones de contingencias y recuperaciones millonarias de impuestos, generando impacto directo en la liquidez y sostenibilidad financiera de las organizaciones. Asimismo, ha implementado manuales, procedimientos y sistemas de control tributario, fortaleciendo la gestión de riesgos fiscales en entornos corporativos de alta exigencia.

Plan de estudio que transformará tu carrera

1. Marco estratégico del sistema tributario

Análisis de la relación entre tributación y competitividad empresarial
Ética fiscal
o Elusión, evasión y economía de opción
o Norma XVI del Código Tributario
Interacción con la estrategia empresarial
Influencia de la tributación en la rentabilidad y competitividad

2. Planeamiento fiscal estratégico y precios de transferencia

Diseño de estrategias fiscales
Elaboración de un Plan Tributario
Criterios de economía de opción y costo-beneficio
Análisis comparativo de alternativas de estructura fiscal
Precios de transferencia
Doble imposición y convenios internacionales
o Revisión de convenios para evitar la doble imposición
o Operaciones con sujetos no domiciliados
Planeamiento societario y reorganizaciones
Taller Práctico: Diseño de un plan fiscal y análisis de precios de transferencia aplicado

3. Impuesto a la Renta empresarial y NIIF

Marco del Impuesto a la Renta Empresarial y su relación con NIIF
o Estructura del Impuesto a la Renta Empresarial en el Perú
o Sujetos del impuesto y categorías de renta
o Principio de causalidad y su interpretación SUNAT/Tribunal Fiscal
o Devengado contable vs devengado tributario
o Principales ajustes tributarios al resultado contable
o Diferencias permanentes y temporarias
Tratamiento contable-tributario de las principales partidas
o Ingresos: reconocimiento contable (NIIF 15) vs tributario
o Costos y gastos: deducibilidad tributaria
o Provisiones, estimaciones y deterioros
o Depreciación y amortización contable vs tributaria
o Inventarios (NIC 2) y su impacto fiscal
o Activos Intangibles (NIC 38)
Impuesto a la Renta corriente, diferido y presentación financiera
o Determinación del Impuesto a la Renta corriente
o Impuesto a la Renta diferido: activos y pasivos
o Reconocimiento, medición y reversión del impuesto diferido
o Presentación y revelación en estados financieros (NIC 12)
o Análisis de contingencias tributarias y revelaciones
o Casos prácticos integrales
o Análisis de contingencias tributarias y revelaciones
o Casos prácticos integrales

4. IGV y otros impuestos al consumo

IGV – Hecho generador y crédito fiscal
o Naturaleza del IGV como impuesto al consum
o Principios del IGV: neutralidad, destino y traslación
o Operaciones gravadas con IGV
o Operaciones no gravadas, exoneradas e inafectas
o Mecanismos de adelanto del IGV (Detracciones, retenciones y percepciones)
o Requisitos sustanciales y formales del crédito fiscal
o Principio de causalidad y prorrata del crédito fiscal
o Principales reparos SUNAT y jurisprudencia relevante
Determinación del IGV, ISC y contingencias
o Determinación del IGV: base imponible y nacimiento de la obligación tributaria
o Notas de crédito y débito
o Obligaciones formales vinculadas al IGV
o Impuesto Selectivo al Consumo (ISC): bienes afectos y sistemas de aplicación
o Fiscalización SUNAT en impuestos al consumo

5. Mecanismos de recaudación y flujo de caja

Impacto financiero de movimientos
o Retenciones, percepciones y detracciones
Gestión de saldos a favor
Procedimientos
o Compensaciones y devoluciones tributarias
Efecto de la tributación en el cash flow operativo

6. Fiscalización, auditoría tributaria y defensa del contribuyente

Procedimientos de fiscalización
o Límites legales
Procedimientos administrativos y recursos
o Notificaciones
o Prescripciones
o Compensaciones
o Recursos impugnativos
Provisiones y contingencias
o Identificación y registro contable de contingencias fiscales
Simulación de fiscalización y defensa
o Preparación de documentación
o Análisis de contingencias
o Estrategias de defensa
Caso práctico: Simulación de fiscalización y elaboración de un plan de respuesta

7. Cumplimiento tributario inteligente y gestión de riesgos

Modelos de cumplimiento basados en riesgos
Identificación de riesgos
Sustento documental y trazabilidad
Elaboración de reportes
Sustento para declaraciones y rectificatorias
Caso práctico: Elaboración de una matriz de riesgos y creación de un dashboard de cumplimiento con alertas

8. Analítica Tributaria e Innovación Digital

Indicadores y dashboards tributarios
Diseño de KPI’s tributarios
Visualización de riesgos y contingencias en Power BI
Control fiscal digital
Analítica predictiva y machine learning
Identificación de riesgos y control preventivo de obligaciones
Caso práctico: Desarrollo de un dashboard de indicadores tributarios

Potencia tu carrera y obtén la Certificación como Especialista en Planeamiento Tributario y Control Fiscal emitida por Innova®.

¿Qué aprenderás en la formación? Aprenderás a:

Analizar el sistema tributario peruano desde una perspectiva estratégica, comprendiendo su impacto en la rentabilidad, competitividad y sostenibilidad financiera de las organizaciones.
Diseñar e implementar estrategias de planeamiento tributario dentro del marco legal vigente, evaluando alternativas fiscales, estructuras societarias y precios de transferencia bajo criterios de economía de opción costo– beneficio.
Gestionar adecuadamente el Impuesto a la Renta empresarial, IGV y otros tributos, integrando su tratamiento contable bajo NIIF y anticipando contingencias tributarias.
Preparar y enfrentar procesos de fiscalización, aplicando mecanismos de defensa del contribuyente, gestión documental y control de riesgos tributarios.
Implementar herramientas de analítica tributaria, formulación de KPI’s y desarrollo de dashboards en Power BI para fortalecer el control fiscal y la toma de decisiones basadas en datos.

Además. ¿Qué obtendrás al inscribirte?

Certificación reconocida y valorada por las principales empresas e instituciones del sector.
Acceso a material exclusivo y actualizado.
Podrás conectar y crecer con otros líderes y expertos del sector.
Aprende de docentes especialistas destacados con amplia experiencia en el sector.
Aprendizaje a través de la experiencia con nuestra metodología Innova® Learning.
Vas a acceder a formación exclusiva en habilidades clave y Liderazgo ejecutivo.
Tendrás acceso a oportunidades exclusivas de empleo.

Queremos asegurarnos de que tengas la mejor experiencia, esta formación es solo para ti si cumples este perfil:

El programa está dirigido a profesionales de Contabilidad, Derecho, Administración, Economía, Finanzas y carreras afines que se desempeñan en áreas tributarias, contables o financieras, así como a asesores y consultores que buscan fortalecer su capacidad de análisis, planeamiento y control fiscal.
Está orientado a quienes participan en la toma de decisiones empresariales vinculadas a la carga tributaria, cumplimiento normativo y gestión de riesgos fiscales.

Inversión total: S/ 1,890.00

Ficha básica de inscripción

Producto: Programa de Especialización en Planeamiento Tributario y Control Fiscal

Inversión total: S/ 1,890.00

Informacion de cliente

Nombres *

Apellidos *

Documento de identidad *

Teléfono móvil de contacto *

Correo electrónico *

Carrera/formación profesional (optional)

Cargo (optional)

Order notes (optional)

Detalles de inscripcion

Producto Cantidad	Total
× Programa de Especialización en Planeamiento Tributario y Control Fiscal Importe parcial: S/ 945.00 Pago pendiente: S/ 945.00 1	S/ 1,890.00
Carrito Subtotal	S/ 1,890.00
Total De La Orden	S/ 1,890.00
A pagar	S/ 945.00
Pago pendiente	S/ 945.00

Tarjeta de crédito y débito

¿Con qué tarjeta puedes pagar?

Completa los datos de tu tarjeta

Selecciona la cantidad de cuotas
Termina proceso con un asesor

Make your payment directly into our bank account. Please use your Order ID as the payment reference. Your order will not be shipped until the funds have cleared in our account.

Update TotalsUpdate totals

Your personal data will be used to process your order, support your experience throughout this website, and for other purposes described in our privacy policy.

Programas > Administración